国有商业银行的改革无疑是中国金融体制改革中最为复杂、最为艰巨、涉及面最广同时也是影响最为深远的关键环节。2004年国有商业银行改革全面提速。工、农、中、建4艘国内银行业的“巨舰”已经启动或即将启动改制上市的“破冰”之旅。
IBM在2002年提出了“电子商务随需应变”的理念。如今，面对国有商业银行改制上市的新课题，“随需应变”这个颇具哲学色彩，且放之四海皆准的理念，又有了全新的诠释。国有商业银行在改制上市的过程中将面对哪些来自内部和外部的“变”？在IT建设中将会产生哪些新的“需”？IBM等IT企业将如何跟“随”这些变化和需求？如何通过提供相应的解决方案，帮助国有商业银行“应”对各种变化？ IBM大中华区副总裁兼金融事业部总经理秦尚民对这些问题都有独到的见解。
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记者：在当今复杂多变的环境中，国有商业银行的领导者应对各种变化的出发点和指导原则是什么？国有商业银行面临哪些战略性要求？
秦尚民：如今的商业银行处在复杂多变的竞争环境中。市场、行业等外部客观环境在不断变化。对于国有商业银行来说，很多内部的主观因素也在不断变化。面对各种变化，国有商业银行的领导者需要配合各种变化、把握各种变化，采取有与之相对应的、行之有效的措施，或者更加积极地预测未来可能面对的变化，主动制定具有前瞻性的战略。
在制定前瞻性战略的过程中，一个恰当的指导原则至关重要。这就是如何才能为客户、为股东创造价值。对于每一位银行经营者来说，最根本的问题如何能够真正创造股东价值，能够让股东价值不断扩大。改制上市显然不是国有商业银行的最终目的，更不是中国政府花大力气推动国有商业银行改革的初衷。关键是国有商业银行如何能够通过改制上市由过去的国有商业银行转变为真正意义上的股份制商业银行，并且成为世界级的金融机构。
因此，在股东利益最大化的前提下，国有商业银行的领导者面临3个战略性要求。第一是效率，即如何通过改进成本结构，通过流程数字化提高银行的经营效率。第二是增长，即如何通过提供差异化服务增加银行的收入，不断地创造新的收入增长点。除了银行传统的利差收入，国有商业银行还要使提供差异化服务成为未来收入不断增长的源泉。目前在很多国内商业银行的收入结构中，利差收入占80％～90％，而国外一些发达商业银行已经将这个比例降到50％以下。第三是弹性，即如何在各类风险面前确保银行的稳定性。银行业本身是一个高风险行业。如果商业银行自身经营出现问题就有可能引起社会的不安，甚至威胁整个国家的金融稳定。同时，商业银行还要及时应对各种变化。因此，一个相对稳健的，又具有一定弹性的组织结构对于商业银行来说至关重要。
记者：国有商业银行在改制上市的过程中面临的最大困难是什么？其最紧迫地需要解决的问题有哪些？改制上市对国有商业银行在业务流程、管理体制、产品创新、信息披露等几方面分别提出了哪些新的要求？
秦尚民：前不久有研究报告称，中国已取代美国成为全球先进消费大国。毫无疑问，中国的经济发展已经成为世界关注的焦点。在海外资本市场上，只要打出“中国牌”，募集大量资金并不是一件很困难的事情。从这个角度看，国有商业银行无论是国内上市还是海外上市，我个人认为，募集资金本身并不是最大的困难，最大的困难在于国有商业银行如何能够通过IPO（Initial Public Offering，首次公开发行）真正完成体制的全面转变。
在国有商业银行改制上市的过程中，有以下几个方面的问题迫切需要解决。
第一是财务的透明度。即要求国有商业银行的信息披露及时、准确和透明。提高财务的透明度是改制上市最基本的要求，也是一项持续性的工作。这个问题可以分解为4个方面，即增强的财务会计和管理会计框架；增强的财务报告功能（以满足IPO的要求并符合国际公认标准）；财务职能转型；ERP和预算流程实施。
这里需要特别强调的是第二点，即增强的财务报告功能（以满足IPO的要求并符合国际公认标准）。众所周知，中国在世界经济的舞台上扮演着越来越重要的角色，国有商业银行应该珍惜这个机会，也就是说不应该将自己仅仅定位为中国的银行，而应该定位为世界级的银行，将中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行定位为国际金融行业的品牌。国有商业银行要在世界的舞台上唱主角，最基本的入门条件就是必须符合世界银行业的一般规则。在财务透明之后，国有商业银行才能更好地赢得投资大众的信任，得到各类监管机构的认可。
第二是风险管理。即要求国有商业银行遵循国内、国际的相应规范。风险管理的内容包括6个方面：企业范围内的风险管理框架；信用风险管理流程及工作流；信用风险评估及风险组合管理；资产负债管理；为新巴塞尔协议做准备；反洗钱及智能预警机制。
在改革开放和经济转轨的过程中，国有商业银行发挥了重要的历史作用，为各类企业和机构提供资金支持和金融服务。这些贡献是不可磨灭的。但是国有商业银行也在这个特殊的历史时期背上了包袱，最直接的表现就是不良贷款（NPL，Non Performance Loan）比例偏高。中国政府为帮助国有商业银行改善资产质量也投入了大量的资源。未来国有商业银行需要进一步采取措施以降低NPL比例。除此之外，在登上世界经济的大舞台后，国有商业银行的风险管理还要面临新的要求和挑战，例如新巴塞尔协议。因此，风险管理还将是国有商业银行需要长期努力学习的一门“必修课”。
第三是管理体制。即要求国有商业银行将运作模式和公司结构向世界级的金融机构转变。管理体制方面的主要要求包括3个方面：根据IPO承诺管理计划组合；战略业务单元（SBU，Strategy Business Unit）运作以及技术战略开发和实施；整合内部和外部监管流程，实现公司全面管理体系等。
脱胎于计划经济体制下的国有商业银行在以客户中心、以服务为中心方面还存在一定的改进空间。加入WTO后众多外资银行已经开始在中国布局。在激烈的市场竞争面前，国有商业银行必须做出相应的调整。这其中较为重要的内容包括管理体制的设计；从业人员的培训、服务意识和风险管理意识的提高；以及要求员工真正从过去的提供作业流程转向提供销售和挖掘掘客户的需求。
第四是高效的运营机制。即具备优化的、极具竞争力的、整合的关键业务流程和信息管理。其主要内容包括3个方面：集成各种运作流程；集中后援办公功能；同时实施报告、人力资源（HR，Human Resource）信息和管理控制系统。
高效的运营机制要通过IT技术进行展现。国有商业银行需要考虑如何把一些关键的业务流程和信息管理进行整合。
