（三）检查的方法：

    1、过滤法：

    如生产领料单，如果要检查是否存在未审核单据，可以在过滤界面选择时间为本期、单据范围为全部，审核范围为未审核，记账选择全部，然后按确定进入单据列表，如果有未审核单据会全部显示在列表中，之后选择单据进行审核即可（注：作废单据审核时会提示：已作废，无法进行审核）。在使用时，还可以根据实际需要选择要查询的范围，如要检查AE车间领料成本对象是否有错时，可以借助过滤界面表体中的下拉菜单来选择相关部门以缩小单据范围，提高检查效率。

   

    2、浏览法：

    如检查某部门生产领料的成本对象是否存在错录或漏录时，可以先通过过滤界面筛选出本部门的生产领料单据，然后通过拉动滚动条快速的浏览成本对象字段是否存在异常即可。

    3、利用汇总表查看法：

    如生产领料，如果要看某部门生产领料中的成本对象是否存在异常时，可以利用生产领料汇总表，在表中选择相应部门，然后在下面的汇总依据中选择“部门+成本对象”，即可快速过滤出该部门的领料汇总表，该表可以详细的列举该部门某段时间针对某个或某几个成本对象的具体领料情况。

    

    4、使用系统提供的查询工具

    在K310.1以后的版本都可以在存货核算——期末处理——期末结账的页签里有一个查看界面，可以查看可以影响结账的单据。
 
    （四）适用部门和人员：

    （1）供应；

    （2）销售；

    （3）仓储；

    （4）财务。

    各部门人员可以根据日常的职责分工，选择相应的检查方式进行检查。

    （五）检查时机：

    1、由于外购入库单及销售出库单还要经由财务部门升成采购/销售发票，因此，销售出库单应在升成销售发票之前进行检查，以保证发票的准确性。

    2、其他出库单据的检查应选择在供应系统关账之后，进行成本核算之前进行。因为该段时间当前期间所有业务单据已经结束录入，并且外部干扰较少。

    3、所有的采购发票在升成凭证之前，应对勾稽核销情况进行检查，并进行入库核算后方可生成凭证。

    （六）错误的修改方法：

    系统设置中提供了“关账后可以进行业务单据的修改、审核、反审核”功能，修改人员可以通过修改此控制参数的方法，达到控制目的（仅限系统管理员，其他人员无权限）。如果需要进单据进行修改，可以勾选此参数，修改完成之后应及时取消掉此选项，以防止其他人员对单据进行修改操作。

    （七）注意事项：

    1、由于供应链系统业务单据较多，为提高效率，结账前检查不可能保证所有的单据内容都正确无误，因此还需要业务人员进行日常业务操作时提高责任心，保证单据的录入质量和及时性。同时，业务人员也可在日常使用过程中养成定期检查、核对单据的良好习惯，以减少月底结账工作量大、时间紧张的问题。

    2、为减少财务核算部门的工作压力，建议各业务部门尤其是仓储管理部门在月底关账前一次进行全面检查，以防止关账后因权限不足无法进行修改的问题。

    3、除以上所讲单据外，在结账以前还应重点做好退货、退库单据的检查与核对（★—重点检查内容），此类单据虽然数量不多，但如果一旦出错，对核算造成的影响也十分大，并修改时往往也比较耗费精力。

    （八）未记账单据的检查：

    在成本核算完成之后、正式结账之前，为保证供应链系统的所有单据均（结转产品成本凭证可直接从总账系统中通过自动转账生成，因此产品入库单）已生成凭证，应进行一次对账检查。检查的方法和步骤为：

    1、对供应链系统生成的凭证进行审核，并过账。

    2、在“存货核算”系统中，选择“期末处理”—“期末关账”—“对账检查”检查，只有当两个模块的期初、入库（借方）、出库（贷方）和期末完全一致，并且入库（借方）、出库（贷方）无任何差异时，方可做结账处理。否则，可通过过滤的方法检查是否还有漏记账的单据。