编者按：信用数据的融会贯通对于信用管理至关重要。

　　“长虹已经成为一个反面案例。”邓白氏国际信息咨询（上海）有限公司（下称“邓白氏公司”）一位人士私下说。去年年底，中国第二大彩电生产商四川长虹集团公司预亏近40亿元，只因一家名为APEX Digital的美国公司长期拖欠其货款。

　　作为2004年最大的财经丑闻之一，长虹事件又敲响了企业信用管理的警钟。根据国家统计局数据显示，中国企业平均无效成本（坏账、拖欠款损失、管理费用的三项总和）高达企业销售收入的14%。邓白氏公司商务咨询部经理梁波披露，中国企业应收账款状况虽然在逐年改善，但与发达国家相比仍欠理想，其中主要原因是中国企业对信用管理缺乏明确的标准和管理工具。

风险评估

“　　信用管理的目标是风险更可控，更量化，更易预知。”联想集团有限公司信用融资总监王振辉总结道。联想集团董事局主席柳传志曾经不无自豪地说，联想的应收账款坏账率是营业额的万分之五，远远低于国际优秀企业千分之三的标准。2003年《亚洲货币》杂志“非常好的管理公司”评选中联想集团获得八项第一，其中就包括非常好的财务管理。

　　在信用管理中，联想集团部署了邓白氏公司的风险评估管理RAM（Risk Assessment Manager）软件，将所有客户档案信息输入这个系统，使申请及信用审查过程流程化，从而更有效地管理全部客户档案。

　　借助RAM软件工具，联想集团可以方便地建立客户的电子化档案，进行实时的信用分析，获取所收集的付款信息及财务信息，以及来自邓白氏数据库及其他渠道的信息。还可以建立针对每个客户的恰当的信用和收账政策，同时确保相关信用信息及系统得到集中管理。不过，信用融资总监王振辉认为，RAM软件更多是一个工具，还没有成为一个系统。

　　而使用RAM软件的关键在于建立信用评估模型。联想集团根据业务结构建立了信用评估模型，对收集的信用数据进行筛选、甄别，进而把筛选后的数据传送到电子商务系统（EC系统）作为信用评估的标准。由于业务结构每年都会发生变化，RAM评估模型也要不断地进行优化。

　　山东东阿阿胶集团也引入了风险评估管理系统。相对于ERP系统而言，RAM软件对于他们显然还只是辅助信息系统，主要用于数据收集，如果要对客户的信用资料进行深入分析，东阿阿胶必须把相关数据拿到邓白氏公司，使用邓白氏公司的另外一套更复杂的程序，用专业的统计学工具把这些信息转化成重要的信用参数，从而提示可能的风险在哪里。