应 用 摘 要

　　一体化全球经济时代的到来，要求企业必须提供前所未有的品质以适应激烈的市场竞争。显然以往的信息系统已不能满足企业对关键财务分析决策信息的需求，而和勤公司开发的财务分析决策支持系统能提供仓库级的信息系统，对数据进行在线分析和处理，并提供丰富的报表及OLAP展现。软件通过多种不同的分析方法从多种角度对企业经营业绩和财务杠杆进行分析。应用一套良好的财务分析决策支持系统可以帮助企业提高内部控制和决策的质量，使企业在市场上更富竞争力。

　　应 用 领 域

　　通用

　　方 案 内 容

　　客户的目标包括对企业总体业绩分析、盈利能力分析、经营杠杆分析、财务杠杆分析、偿债能力分析、财务报告附注信息分析等。实现对企业状况从宏观到微观的把握。

　　专家建议方案

　　数据清理(ETL)

　　在数据整理方面，客户的数据从多个数据源采集：企业的帐务系统、平面文件、行业平均数据等。由于关系企业投入费用，我们没有购买专业ETL厂商的产品，而是采用编写存储过程的方式来解决数据集成的。我们通过定时器在企业服务器无业务处理阶段激发存储过程，实现了数据抽取。对于标准的数据库数据通过ODBC连接，以标准的SQL语句驱动数据;对平面文件采用链接服务器的方式连接;行业数据采用FTP服务器上传的服务器，然后解开，再读取。

　　报表、图表、多维分析方案(Reporting、Olap)

　　在分析内容上，我们将客户的需求分为7大类，他们是：

　　? 财务分析报告

　　? 盈利能力分析

　　? 运营杠杆分析

　　? 财务杠杆分析

　　? 偿债能力分析

　　他们使用Hinge BI Portal有机的整合在一起，每一个类别定义为一个Page。在每一个Page下面，分别有不同的Channel，对该分类下的分析内容作进一步的分类。

　　技 术 路 线

　　财务业绩总体分析是和勤财务支持决策系统中对外分析报表。财务管理是公司管理的核心之一，而如何实现股东财富最大化或公司价值最大化又是财务管理的中心目标。任何一个公司的生存与发展都依赖于该公司能否创造价值。公司的经理们负有实现企业价值最大化的责任。出于向投资者(股东)解释经营成果和提高经营管理水平的需要，他们需要一套实用、有效的财务指标体系以及分析工具，以便据此评价和判断企业的经营绩效、经营风险、财务状况、获利能力和经营成果。和勤财务分析支持决策系统的业绩总体分析就是基于杜邦财务分析体系(The Du Pont System)。和勤财务分析支持决策系统的业绩总体分析从评价企业绩效最具综合性和代表性的指标——权益净利率出发，层层分解至企业最基本生产要素的使用，成本与费用的构成和企业风险，从而满足经营者通过财务分析进行绩效评价需要，在经营目标发生异动时能及时查明原因并加以修正。

　　因素分析：和勤财务分析支持决策系统从企业财务系统抽取企业财务数据，并按照不同的模型和分析方法对数据进行重新计算分析。企业的经营数据被成功装载和计算后，系统会根据因素分析法对利润、成本、收入的涨跌因素进行分析，并输出报表。焦化行业的竞争数据也会实时的读取进入分析系统，对我们分析提供对比分析。

　　应用分析是和勤财务分析支持决策系统最重要的部分。此系统内置了企业财务系统专用接口，能定期自动从企业的财务系统抽取需要分析的数据，比如：科目余额、销售明细、采购明细等。我们对抽取的数据进行转换和加载，这些数据被按照分析方法和模型进行了加工和计算并被存入数据仓库里去。我们利用分析平台对数据仓库的数据进行分析。分析平台是个智能系统，能自动完成对比分析、排序分析(2/8排序)、同比分析、环比分析、警告阀值分析等。